Calculadora de Sueldo Neto a Bruto en España (2026): Tramos IRPF, Seguridad Social y Nómina
Uno de los momentos de mayor incertidumbre al negociar una oferta de empleo o esperar un aumento salarial es comprender cuánto dinero llegará realmente a tu cuenta bancaria a final de mes. El salario bruto acordado en contrato nunca coincide con la transferencia bancaria neta, debido a dos detracciones legales obligatorias: las cotizaciones a la Seguridad Social y la retención a cuenta del IRPF.
1. La Fórmula Universal del Sueldo Neto en España
Para determinar tu nómina mensual, la ecuación financiera es siempre la siguiente:
2. Cotizaciones Obligatorias a la Seguridad Social (El 6,47%)
Independientemente del nivel de ingresos, el trabajador asalariado aporta un porcentaje fijo de su base de cotización (salvo topes máximos y mínimos legales):
- Contingencias Comunes: 4,70% (cubre jubilación, incapacidad temporal, bajas médicas).
- Desempleo: 1,55% en contratos indefinidos (1,60% en contratos de duración determinada).
- Formación Profesional: 0,10%.
- Mecanismo de Equidad Intergeneracional (MEI): 0,12% a cargo del trabajador en 2026.
- Total acumulado trabajador: 6,47%.
3. Tabla de Tramos Estatales y Autonómicos de IRPF (2026)
El IRPF es un impuesto estatal y autonómico progresivo. Esto significa que cada euro tributa según la escala en la que cae:
| Tramo Base Liquidable | Tipo Marginal Estatal + Autonómico Medio | Tipo Efectivo Real Promedio |
|---|---|---|
| Hasta 12.450 € | 19,00% | Exento o < 2% (Mínimo exento) |
| De 12.450 € a 20.200 € | 24,00% | 8% – 12% |
| De 20.200 € a 35.200 € | 30,00% | 14% – 18% |
| De 35.200 € a 60.000 € | 37,00% | 20% – 25% |
| De 60.000 € a 300.000 € | 45,00% | 28% – 35% |
| Más de 300.000 € | 47,00% | > 38% |
4. Ejemplos Prácticos de Sueldo Neto Mensual (12 Pagas)
A continuación mostramos tres escenarios representativos para solteros sin hijos con contrato indefinido:
- Salario de 22.000 € brutos/año: Retención media de IRPF ~12,5%, Seguridad Social ~6,47%. Neto mensual en 12 pagas: ~1.485 €/mes (en 14 pagas: ~1.272 €/mes).
- Salario de 30.000 € brutos/año: Retención media de IRPF ~16,2%, Seguridad Social ~6,47%. Neto mensual en 12 pagas: ~1.932 €/mes (en 14 pagas: ~1.656 €/mes).
- Salario de 45.000 € brutos/año: Retención media de IRPF ~21,8%, Seguridad Social ~6,47%. Neto mensual en 12 pagas: ~2.690 €/mes (en 14 pagas: ~2.305 €/mes).
5. El Modelo 145: Cómo Ajustar tus Retenciones con la Empresa
El documento oficial que determina tu retención mensual es el Modelo 145 de la Agencia Tributaria. Si cambian tus circunstancias (nacimiento de un hijo, minusvalía familiar reconocida, separación o pago de pensiones compensatorias), debes comunicarlo inmediatamente a Recursos Humanos para que recalculen el tipo de retención y aumenten tu liquidez mensual.