Préstamos entre Familiares al 0%: Cómo Formalizar el Contrato y Presentar el Modelo 600

Ayudar a un hijo o a un familiar con la entrada de una vivienda mediante una transferencia bancaria es una práctica habitual. Sin embargo, transferir miles de euros sin justificación jurídica formal dispara las alertas del Servicio de Prevención de Blanqueo de Capitales y de la Agencia Tributaria. Si Hacienda considera la transferencia como una donación no declarada, exigirá el pago del Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones más recargos y multas de hasta el 50% al 150%. La solución legal y segura es el préstamo entre particulares a tipo de interés cero.

Los 3 Pasos Indispensables para Blindar la Operación

Para que el préstamo sea plenamente válido frente a terceros y frente a la AEAT, deben cumplirse tres requisitos estrictos:

• Redactar un contrato de préstamo privado: Donde figuren los datos de prestamista y prestatario, cuantía exacta, plazo de amortización (ej. 10 o 15 años), cuenta de abono y cláusula expresa fijando el interés al 0%.
• Presentar el Modelo 600 ante la Consejería de Hacienda: El préstamo está sujeto al Impuesto de Transmisiones Patrimoniales pero rigurosamente exento de pago (cuota a ingresar = 0 €). Presentarlo sella la fecha fehaciente oficial.
• Bancarizar todas las devoluciones: El prestatario debe devolver las cuotas periódicas mediante transferencia con concepto claro (ej. "Amortización préstamo contrato 2026"), conservando los extractos bancarios.

Tabla Comparativa y Resumen de Datos Clave

Preguntas Frecuentes Resueltas por Expertos